Hey,
du bist hier, weil du wissen willst, wie hoch die Miete versteuert wird? Dann bist du hier genau richtig! In diesem Artikel erklären wir Dir alles, was Du wissen musst, damit Du Deine Miete korrekt versteuern kannst. Lass uns loslegen!
Die Miete wird nicht direkt versteuert. Du musst aber die Mieteinkünfte bei Deiner Steuererklärung angeben. Die Höhe der Steuer, die Du zahlen musst, hängt dann von Deinem persönlichen Steuersatz ab.
Mieteinnahmen versteuern: Freibetrag 2021 & 2022
Du fragst Dich, wie viel Steuer Du auf Deine Mieteinnahmen zahlen musst? Falls Deine Einnahmen aus einer Vermietung oder Verpachtung bis zum Freibetrag des Jahres 2021 liegen, musst Du keinen Cent Steuern zahlen! Der Freibetrag für das Jahr 2021 lag bei 9744 Euro und 2022 bei 9984 Euro. Alles, was Du über den Freibetrag hinaus einnehmen würdest, müsstest Du jedoch versteuern. Allerdings sind die Steuersätze sehr unterschiedlich, deshalb ist es wichtig, dass Du Dich über die verschiedenen Steuerregeln im Klaren bist. Ein wichtiger Faktor ist auch, ob Du die Mieteinnahmen als Einzelperson oder als Unternehmen einnimmst. In jedem Fall lohnt es sich, einen Steuerberater zu konsultieren, um sicherzugehen, dass Du alles richtig machst.
Mietfrei Nahe Verwandte in der Immobilie? Prüfe Rechtliches!
Du fragst dich, ob du nahe Verwandte mietfrei in deiner Immobilie wohnen lassen kannst? Ja, das ist möglich. Allerdings musst du dann auf die steuerlichen Vorteile der Mieteinnahmen verzichten. Zudem kann es passieren, dass du als Vermieter sogar eine Schenkungssteuer zahlen musst. Daher lohnt es sich, die rechtlichen Rahmenbedingungen gründlich zu prüfen, bevor du nahe Verwandte mietfrei in deiner Immobilie wohnen lässt. So schützt du dich vor unangenehmen Überraschungen und bist auf der sicheren Seite.
Keine Steuern zahlen 2021? Prüfe Einkommensgrenze!
Du hast keine Steuern zu zahlen, wenn Dein Jahreseinkommen 2021 unter 9744 Euro (einzeln) oder 19488 Euro (verheiratet) liegt. Der Freibetrag wird jedes Jahr neu vom Gesetzgeber festgelegt, deshalb solltest Du immer auf dem Laufenden bleiben und einen Blick auf Deine Einkommensarten werfen, um zu sehen, ob Du unter diese Grenze fällst. Sollte dies der Fall sein, kannst Du Dir sicher sein, dass Du keine Steuern zahlen musst.
Kosten für Familienwohnung: Steuererklärung & Liebhaberei
Du möchtest deiner Familie eine Wohnung zur Verfügung stellen, ohne dass du etwas dafür haben möchtest? Das ist eine schöne Geste, aber leider kannst du diese Kosten nicht in deiner Steuererklärung angeben. Das Finanzamt interpretiert dies als Liebhaberei, was bedeutet, dass du keinerlei Kosten geltend machen kannst. Natürlich kannst du auch eine geringe Entschädigung für die Nutzung der Wohnung verlangen, diese musst du dann aber versteuern. So kannst du auch die Kosten für die Wohnung absetzen.
Umsatzsteuer für vermietete Wohnimmobilien: 10%
Du hast eine Wohnimmobilie vermietet? Dann kannst du dich freuen, denn die Mieteinnahmen sind mit einem Umsatzsteuersatz von nur 10% zu versteuern. Auch Betriebskosten werden mit 10% besteuert – mit Ausnahme der Heizkosten, die mit 20% zu versteuern sind. Anders sieht es bei gewerblichen Objekten aus: Hier beträgt der Umsatzsteuersatz 20%. Doch keine Sorge, wenn du einen Steuerberater hast: Er wird dir gerne helfen, alle Fragen zu beantworten und dich bei der Berechnung der Umsatzsteuer unterstützen.
Betriebskosten der Wohnung – Was ist alles dabei?
Du fragst dich, was alles zu den Betriebskosten deiner Wohnung gehört? In der Regel sind das die Kosten für Grundsteuer, Wasser, Abwasser, Beleuchtung, Schornstein- und Straßenreinigung sowie Müllabfuhr. Wenn du Glück hast, werden diese Kosten aufgeteilt unter mehreren Parteien, zum Beispiel unter allen Mietern eines Hauses. Außerdem können auch Kosten für einen Fahrstuhl, Garten, Hausmeister, Gemeinschaftsantenne, Breitbandkabel oder einen Waschraum anfallen, die ebenfalls auf die Mieter umgelegt werden. Am besten informierst du dich bei deinem Vermieter, welche Kosten auf dich zukommen.
Immobilienkauf: So planst du das Hausgeld ein
Du als Immobilienkäufer musst bei der Finanzierung auch das Hausgeld einplanen. Hierzu zählen neben den Rücklagen für die Instandhaltung auch die Kosten für den Verwalter und Kontogebühren. Meistens liegt das Hausgeld bei 3 bis 4 Euro pro Quadratmeter – das wären dann für eine Wohnung mit 100 Quadratmetern ungefähr 300 bis 400 Euro pro Monat. Diese Summe musst du also zur Kreditrate hinzurechnen. Es lohnt sich daher, bei der Suche nach der passenden Immobilie auf einen günstigen Verwalter zu achten, der die Nebenkosten niedrig hält.
Mieteinnahmen: Keine Probleme mit dem Fiskus bei Vermietung
Achte darauf, dass du bei der Vermietung einer Wohnung keine Probleme mit dem Fiskus bekommst. Ist die Miete, die du einnehmen kannst, höher als 66 % der ortsüblichen Miete, dann kannst du deine Werbungskosten zu 100 % von der Steuer absetzen. Wenn du jedoch weniger als 66 % der ortsüblichen Miete verlangst, dann kürzt das Finanzamt die Werbungskosten anteilig. Es lohnt sich also, vorher die ortsübliche Miete zu recherchieren. So stellst du sicher, dass du deine Werbungskosten vollständig absetzen kannst.
Vermieter: So kontrolliert das Finanzamt deine Einnahmen
Du als Vermieter musst aufpassen, dass du deine Einnahmen korrekt deklarierst. Denn das Finanzamt hat einige verschiedene Wege, um deine Mieteinnahmen zu kontrollieren. In Deutschland werden Immobilienkäufe von einem Notar beglaubigt – so erhalten die Finanzämter wichtige Informationen über deine Einkünfte. Außerdem können sie über die Steuererklärungen deiner Mieter auf dich aufmerksam werden. Wenn du dich also an die Steuergesetze hältst, kannst du dir sicher sein, dass du nicht ungewollt ins Visier der Finanzbehörden gerätst. Daher ist es ratsam deine Mieteinnahmen ordnungsgemäß zu versteuern.
Vermieter: So füllst Du Anlage V für die Steuererklärung aus
Du bist Vermieter und hast eine Immobilie im Besitz? Dann musst Du in Deiner jährlichen Steuererklärung die Anlage V ausfüllen. Hier musst Du alle Einnahmen aus dem Vermieten oder Verpachten Deiner Immobilie angeben. Du musst für jede Immobilie, die Du besitzt, eigens eine Anlage V beifügen. Es ist wichtig, dass Du alle Angaben gewissenhaft und vollständig machst. Nur so kannst Du vermeiden, dass Du Ärger mit dem Finanzamt bekommst. Mache Dir also am besten schon vor der Steuererklärung einen Überblick über alle Einnahmen, die Du im vergangenen Jahr hattest. So kannst Du sicherstellen, dass Du nichts vergisst.
Vermieten von Immobilien: Steuerfrei bis 520 €
Grundsätzlich musst Du beim Vermieten von Immobilien keine Steuern zahlen. Allerdings gibt es einige Besonderheiten, die Du beachten musst. Generell gilt: Wenn die Mieteinnahmen jährlich unter 520 Euro liegen, ist keine Einkommensteuer fällig. Dies gilt auch für Personen, deren Gesamteinkünfte aus allen Einkommensarten bei bis zu 9984 Euro (bei Ledigen, ab 2022) oder 19968 Euro (bei verheirateten Personen) liegen. Allerdings kann es vorkommen, dass durch bestimmte Einkommensarten die jährliche Steuerfreigrenze überschritten wird und somit Einkommensteuer anfällt. Daher empfehlen wir Dir, vor dem Vermieten Deiner Immobilie einen Steuerberater zu Rate zu ziehen.
Mieteinnahmen bis zum Grundfreibetrag steuerfrei
Grundsätzlich bleiben Mieteinnahmen bis zum steuerlichen Grundfreibetrag (§ 32a EStG) steuerfrei. Dieser liegt derzeit bei 8820 Euro (Alleinstehende) und 17649 Euro (Verheiratete). Das bedeutet, dass sowohl Einzelpersonen als auch Verheiratete bis zu dieser Grenze nicht verpflichtet sind, Mieteinnahmen zu versteuern. Solltest Du mehr als diesen Betrag erzielen, müsstest Du die Einnahmen jedoch in Deiner Steuererklärung angeben.
Leerstehende Wohnung? Jetzt Geld sparen!
Du hast eine leer stehende Wohnung und dein Mieter hat die letzten paar Monate nichts bezahlt? Das klingt schon mal nicht gut. Aber keine Sorge, denn es gibt eine Möglichkeit, wie du trotzdem noch Geld sparen kannst: Wenn du zum Beispiel 2400 Euro weniger Miete erhältst, weil deine Wohnung leer stand, kannst du das vom zu versteuernden Einkommen abziehen. Wenn du zum Beispiel 1500 Euro Minus machst, kannst du schon mal ein paar Euro sparen. Das ist zwar nicht viel, aber immerhin etwas. Und wer weiß, vielleicht kannst du ja noch mehr Geld sparen. Also lohnt es sich auf jeden Fall, mal genauer nachzusehen.
Strafbefreiende Nachmeldung / Selbstanzeige: Richtig verfassen & Konsequenzen vermeiden
1 AO) oftmals bereits verjährt ist.
Die einzige Lösung, um eine Strafverfolgung zu vermeiden ist eine strafbefreiende Nachmeldung / Selbstanzeige. Aber auch hier solltest Du darauf achten, dass Du die Nachmeldung / Selbstanzeige professionell vornimmst. Nur so kannst Du sicher sein, dass die Nachmeldung / Selbstanzeige tatsächlich strafbefreiend wirkt. Wichtig ist, dass Du in der Nachmeldung / Selbstanzeige alle relevanten Fakten angeben musst. Außerdem musst Du die Nachzahlungen an Finanzamt und Sozialversicherung korrekt vornehmen. Wurde der Betrag nicht vollständig bezahlt, kann dies zu weiteren Konsequenzen führen. Daher ist es ratsam, professionelle Unterstützung beim Verfassen der Nachmeldung / Selbstanzeige in Anspruch zu nehmen. Denn nur so kannst Du sichergehen, dass Deine Nachmeldung / Selbstanzeige anerkannt und strafbefreiend wirkt. Unser Tipp: Wähle dabei einen Steuerberater, der über Erfahrung im Bereich der strafbefreienden Nachmeldung / Selbstanzeige verfügt und Dir bei der richtigen Abwicklung zur Seite steht.
Mieter: Steuererleichterungen nutzen & Kosten absetzen
Als Wohnungsmieter hast Du leider keine Möglichkeit, den monatlichen Mietzins von Deinen Steuern abzuziehen. Das ist leider genauso wenig möglich wie bei Essen und Kleidung. Diese Kosten gehören, wie Deine Miete, zu den normalen Lebenshaltungskosten. Du kannst aber einen Teil Deiner Miete steuerlich absetzen, indem Du die Kosten für eine Wohnungsrenovierung oder ähnliche Reparaturen als Ausgaben angeben kannst. Auch kannst Du einen Teil der Kosten für die Heizung absetzen. Es gibt aber auch einige andere Steuervergünstigungen, die Du als Mieter in Anspruch nehmen kannst, abhängig davon, in welchem Bundesland Du wohnst. Informiere Dich am besten bei Deinem Steuerberater, um zu sehen, wie Du von den verschiedenen Steuererleichterungen profitieren kannst.
Mieteinnahmen: Steuerfrei bis zu 520 Euro pro Jahr
Du fragst Dich, wie lange Mieteinnahmen steuerfrei sind? Grundsätzlich sind Mieteinnahmen immer steuerpflichtig, wenn Du mehr als die Grundfreibeträge verdienst. Bleiben Deine Einkünfte unter 520 Euro pro Jahr, kannst Du sie steuerfrei vereinnahmen. Allerdings musst Du Deine Einnahmen natürlich trotzdem in der Steuererklärung angeben. Wenn Du mehr als die Grundfreibeträge verdienst, musst Du Deine Einnahmen versteuern. Dabei kannst Du allerdings einige Kosten wie Mietnebenkosten, Renovierungs- oder Sanierungskosten geltend machen, um Deine Steuerlast zu senken.
Steuern sparen: Alles über Mietzahlungen und Steuerprogression
Klar ist, dass die Mietzahlungen in deiner Einkommensteuererklärung angegeben werden müssen. Die Steuer, die du an den Fiskus abführen musst, hängt von deiner Steuerprogression ab. Je nach Einkommen kann der Steuersatz schon mal bei 47,48 Prozent liegen. Du siehst, es lohnt sich, ein bisschen über Steuern zu wissen und sich über Möglichkeiten zu informieren, wie du Steuern sparen kannst.
Versteuern: So rechnest du die Kaltmiete richtig ab!
Du kannst jetzt erstmal aufatmen: Versteuern musst du nur die Kaltmiete! Damit alles seine Richtigkeit hat, braucht der Fiskus aber noch ein paar Informationen von dir. Dazu gibst du deine Einnahmen und Ausgaben in der Anlage V an. Dort trägst du die Einnahmen aus der Kaltmiete und die erhaltenen Summen für die Nebenkosten ein. Außerdem notierst du alle Ausgaben, die du für den Vermieter gemacht hast. Zum Beispiel die Reparaturkosten oder die Kosten für die Werbung. Mit der Anlage V hast du alles im Griff und musst dir keine Sorgen machen.
Was sind steuerfreie Einnahmen? Erfahre mehr!
Du hast vielleicht schon einmal von steuerfreien Einnahmen gehört, aber vielleicht hast du dir noch nicht genau überlegt, was genau darunter zu verstehen ist. Steuerfreie Einnahmen sind in der Regel jene Einnahmen, die von staatlichen Stellen, wie z.B. dem Arbeitsamt, der gesetzlichen Krankenversicherung, der gesetzlichen Unfallversicherung, dem Elterngeld oder sogar dem Mutterschaftsgeld, stammen. Wenn du also eine dieser Leistungen beantragt hast, kannst du dir sicher sein, dass du nicht zusätzlich noch Steuern zahlen musst. Auch Stipendien oder Zuschüsse für Neugeborene sind steuerfrei. Es ist also eine gute Sache, wenn du die Möglichkeit hast, von solchen Leistungen zu profitieren. Es ist eine gute Investition in deine Zukunft, die du nicht für Steuern ausgeben musst.
Schlussworte
Die Miete wird in Deutschland normalerweise nicht versteuert. Es gibt jedoch einige Ausnahmen, bei denen ein Teil des Mietwerts als Einkommen versteuert werden muss. Dies gilt z.B. für Vermieter, die mehr als der aktuelle Höchstbetrag im Jahr einnehmen. In diesem Fall wird ein Teil der Miete als Einkommen versteuert. Deshalb solltest du dich bei deiner Steuererklärung immer an deinen Steuerberater wenden, um herauszufinden, ob du Steuern auf deine Miete zahlen musst.
Du kannst deine Miete steuerlich absetzen, wenn du eine Einkommenssteuer zahlst. Es ist wichtig, dass du dir darüber bewusst bist, damit du alle steuerlichen Vorteile nutzen kannst, die dir zustehen.
